MINERALI DI CONFLITTO

I minerali dei conflitti sono minerali estratti in situazioni di conflitto armato e violazioni dei diritti umani.

Per tracciare l’origine dei minerali di conflitto nei prodotti, un numero crescente di paesi e regioni stanno implementando la legislazione sui minerali di conflitto.

L’approvvigionamento responsabile dei minerali sta diventando sempre più importante, il che richiede alle aziende di condurre la due diligence con i propri fornitori nella catena di approvvigionamento dei minerali.

 

SITUAZIONE NELLA RDC

Sfondo CM:

• La parte della Repubblica Democratica del Congo (RDC) nell’Africa orientale è colpita da una guerra civile dal 1998.
• Il conflitto ha provocato una delle peggiori crisi umanitarie del mondo, con circa 5,6 milioni di morti e 2 milioni di persone in fuga dalle proprie case.
• L’estrazione illegale e il commercio di risorse naturali, compresi i minerali, sono stati sfruttati per finanziare il conflitto armato nella regione.
• Gravi abusi dei diritti umani, come il lavoro forzato, il lavoro minorile e la violenza contro le donne, sono stati collegati al conflitto e all’estrazione di alcuni minerali noti come minerali di conflitto.
• Varie violazioni dei diritti umani, come danni fisici e sfruttamento
• Conflitto sulla proprietà delle miniere e sulle tasse sulle risorse minerarie, che porta a furti ed estorsioni.
• Utilizzo di lavoro forzato e minorile nelle operazioni minerarie.
• Opportunità limitate di crescita economica e di sviluppo al di fuori del settore minerario
• Effetti negativi sull’ambiente, tra cui la deforestazione e altri problemi di conservazione.

Il campo di applicazione si sta ampliando dai minerali di conflitto (CM) ai minerali responsabili (RM) e non è più limitato alla Repubblica Democratica del Congo (RDC) e ai paesi vicini, ma include anche l’Africa centrale e la regione dei Grandi Laghi.

 

Paesi o aree colpiti da conflitto o ad alto rischio (CAHRA)

• Le risorse naturali in questi paesi sono molto richieste a livello regionale, locale o globale, compresi i minerali.
• Questi paesi si trovano ad affrontare sfide quali conflitti armati (ad esempio, guerre civili) o una governance debole/inesistente.
• Questi paesi devono inoltre far fronte a violazioni sistematiche del diritto internazionale, comprese le violazioni dei diritti umani.
• I minerali e i metalli 3TG possono provenire da attività della catena di approvvigionamento come estrazione, raffinazione e trasporto che possono fornire finanziamenti a gruppi armati o organizzazioni criminali.

REGOLAMENTO UE SUI MINERALI DI CONFLITTO

Qual è il numero di aziende interessate dai regolamenti UE?

• Sono direttamente soggetti al regolamento circa 600-1.000 importatori dell’UE.
• Circa 500 fonderie e raffinerie di 3TG, indipendentemente dal fatto che si trovino o meno all'interno dell'UE.

La normativa si applica esclusivamente alle aziende con sede nell’UE?

• Sì, le normative avranno un impatto diretto solo sugli importatori di 3TG con sede nell'UE, indipendentemente dal fatto che si tratti di minerali minerali, concentrati o metalli lavorati.
• Incoraggia l’approvvigionamento responsabile delle fonderie e delle raffinerie 3TG, indipendentemente dalla loro ubicazione all’interno o all’esterno dell’UE.

Chi garantisce che le aziende rispettino le normative UE?

• Le autorità competenti di ciascuno Stato membro dell’UE esamineranno documenti e rapporti di audit per garantire la conformità.

Quali sono le conseguenze se un’azienda non rispetta le norme?

• L’autorità competente richiederà alla società di correggere il problema entro un periodo di tempo specificato e successivamente monitorare la conformità per garantire che sia stata raggiunta.

 

Regolamento UE 2017/821

1. Il regolamento è entrato in vigore il 9 luglio 2017.
2. Le aziende sono soggette alle sue disposizioni dal 1° gennaio 2021 in poi.
3. Le aziende possono ancora ottenere la conformità implementando misure di due diligence.
4. Le autorità competenti sono responsabili dell’attuazione.
5. Le autorità effettueranno controlli ex post.
6. Le autorità coopereranno e scambieranno informazioni con altri organismi competenti, come le dogane, gli Stati membri e la Commissione.

La Guida OCSE:

• Linee guida complete volte ad assistere le aziende nel rispetto dei diritti umani e nella prevenzione del loro coinvolgimento nei conflitti.
• Destinato all'uso da parte di qualsiasi azienda che potrebbe approvvigionarsi di minerali o metalli da regioni ad alto rischio o colpite da conflitti.
• Il regolamento ha una portata globale e si applica a tutte le catene di approvvigionamento che coinvolgono minerali.

Elenco dei minerali e dei metalli rientranti nell'ambito di applicazione del Regolamento (UE) 2017/821 classificati nella Nomenclatura Combinata

 

Parte 1: Minerali

Parte 2: Metalli

Esenzioni:

Metalli riciclati

Obbligo di divulgare informazioni sull'approvvigionamento

1. L'obbligo di divulgazione richiede la conferma che i metalli provengano esclusivamente da fonti riciclate o di scarto.
2. Per raggiungere questa conclusione è necessario adottare misure di due diligence nella catena di fornitura.
3. È necessario fornire prove di tali misure per supportare la conclusione che i metalli siano stati acquistati in modo responsabile.

Il termine "metalli riciclati" si riferisce ai prodotti dell'utente finale o post-consumo che sono stati recuperati, nonché ai rottami metallici lavorati risultanti dalla fabbricazione del prodotto. Ciò include materiali metallici in eccesso, obsoleti, difettosi e di scarto contenenti metalli raffinati o lavorati adatti al riciclaggio nella produzione di stagno, tantalio, tungsteno o oro. I minerali non rientrano nell'ambito di questa definizione.

Trattamento delle azioni preesistenti

1. Le azioni preesistenti create prima del 1° febbraio 2013 sono esenti dai requisiti del regolamento.
2. Per poter beneficiare di questa esenzione, i 3TG nelle azioni devono essere nella loro forma attuale.
3. La data verificabile di queste scorte è determinata da prove documentali, come fatture di acquisto o dichiarazioni doganali, e devono essere state acquisite legalmente.

Conformità degli importatori dell'Unione agli obblighi di due diligence nella catena di fornitura

Obblighi:

• Articolo 4: Sistema di gestione
• Articolo 5: Gestione del rischio
• Articolo 6: Audit di terzi
• Articolo 7: Obblighi informativi

Il quadro in cinque fasi: le linee guida OCSE

• Sviluppare solidi sistemi di gestione aziendale. (Articolo 4)
• Riconoscere e valutare i rischi della catena di fornitura. (Articolo 5)
• Elaborare ed eseguire un piano per affrontare i rischi identificati. (Articolo 5)
• Condurre un audit esterno sulla due diligence della catena di fornitura da parte di una terza parte indipendente. (Articolo 6)
• Fornire rapporti annuali sulla due diligence della catena di fornitura. (Articolo 7)

Obblighi per i Sistemi di Gestione

1. Adottare e comunicare una politica di catena di fornitura ai fornitori e al pubblico.
2. Sviluppare una politica di due diligence che sia in linea con il modello delineato nelle Linee guida dell’OCSE (Allegato II).
3. Integrare la politica della catena di fornitura negli accordi con i fornitori.
4. Assegnare la responsabilità del sistema di gestione al senior management.
5. Supervisionare l'intero processo per garantire il rispetto della politica e delle linee guida stabilite.
6. Conservare le registrazioni del sistema di gestione per almeno cinque anni.
7. Stabilire un meccanismo di reclamo che funga da sistema di allerta precoce per la consapevolezza del rischio.

Sistema di tracciabilità della catena di fornitura supportato da documentazione.

Minerali:

1. Descrizione del prodotto.
2. Nome e indirizzo del fornitore.
3. Paese di origine del prodotto.
4. Quantità del prodotto.
5. Date di estrazione del prodotto.

Metalli:

1. Una descrizione del prodotto.
2. Nome e indirizzo del fornitore, delle fonderie e delle raffinerie coinvolte nella catena di fornitura.
3. Registrazioni di rapporti di audit di terze parti o altre prove di conformità.
4. Nei casi in cui i dati non sono disponibili, il paese di origine del minerale.

Ulteriori informazioni richieste per i minerali provenienti da aree colpite da conflitto e ad alto rischio

1. La miniera specifica o il luogo di origine dei minerali.
2. Dettagli su dove i minerali venivano consolidati, scambiati e lavorati.
3. Prova di tasse, commissioni e royalties pagate durante l'estrazione e il commercio di minerali.

Obblighi di Gestione del Rischio)

Riconoscere e valutare i potenziali rischi.

Strategia per la gestione del rischio

1. Segnalare potenziali rischi al senior management.
2. Attuare misure di gestione del rischio in conformità con le linee guida dell’OCSE.
3. Esercitare pressioni sui fornitori quando necessario, ad esempio continuando o sospendendo gli scambi commerciali perseguendo sforzi misurabili di mitigazione del rischio.
4. Disimpegno da un fornitore dopo tentativi falliti di mitigazione del rischio.
5. Monitorare e tenere traccia delle prestazioni degli sforzi di mitigazione del rischio.

Requisiti per gli audit di terza parte

È obbligatorio per gli importatori dell'Unione di minerali o metalli condurre audit da parte di terzi indipendenti.

Esenzioni per attività, processi e sistemi

1. Attività, processi e sistemi possono essere esentati dagli obblighi di dovuta diligenza se tutte le fonderie e le raffinerie associate sono conformi (supportate da prove).
2. Le prove includono l'approvvigionamento da fonderie e fornitori elencati nell'allegato II.

Obbligo di divulgazione

1. Requisiti per rendere le informazioni disponibili alle autorità competenti (le relazioni di audit di terze parti o le prove di conformità con uno schema riconosciuto di due diligence nella catena di fornitura devono essere messe a disposizione delle autorità competenti).
2. Avvisare gli acquirenti successivi.
3. Divulgare pubblicamente ogni anno, anche su internet, le politiche e le pratiche di due diligence nella catena di fornitura.
4. Obblighi di attuazione per la gestione del rischio e le relazioni di audit

Misure di gestione

1. Adottare misure di gestione del rischio.
2. Preparare un riepilogo dei rapporti di audit di terze parti.
3. Procedura continua, proattiva e reattiva.
4. Basato sulla valutazione del rischio.
5. Organizzato in base alle azioni che le aziende dovrebbero intraprendere al fine di:
1. Riconoscere le condizioni specifiche presenti all'interno della filiera dei minerali
2. Riconoscere e valutare i rischi esistenti o potenziali
3. Adottare misure per prevenire o minimizzare i rischi identificati implementando una strategia di gestione del rischio.

Ciò comprende tutte le fasi e gli aspetti coinvolti nel movimento dei minerali, dall'estrazione al prodotto finale per i consumatori finali, che comprende attività quali estrazione, trasporto, movimentazione, commercio, lavorazione, fusione, raffinazione, lega, produzione e vendita. Comprende l’intero sistema di attività, organizzazioni, individui, tecnologia, informazioni, risorse e servizi necessari per facilitare questo processo.

Ogni azienda coinvolta nella filiera del minerale, sia come fornitore che come utilizzatore, che tratta minerali provenienti da aree di conflitto o ad alto rischio.

L’implementazione di questa Guida è facoltativa e non ha valore legale. 

Quali entità sono responsabili della conduzione della due diligence?

Attuazione di misure di due diligence:

Azienda su misura:

Superare le sfide pratiche nell’implementazione della due diligence

1. Impegnarsi in iniziative focalizzate sulla gestione responsabile della catena di fornitura
2. Facilitare il coordinamento tra le parti interessate del settore che condividono fornitori comuni
3. Promuovere la cooperazione tra imprese a monte e a valle
4. Incorporare le raccomandazioni della Guida nelle politiche e nei sistemi di gestione esistenti

 

Guida OCSE alla due diligence per catene di approvvigionamento responsabili di minerali provenienti da aree colpite da conflitto e ad alto rischio

Struttura di orientamento dell'OCSE

• Allegato I.Modello in cinque fasi per la due diligence basata sul rischio nella catena di fornitura mineraria.
• Allegato II.Esempio di politica sulla catena di fornitura per una catena di fornitura globale etica di minerali provenienti da aree colpite da conflitto e ad alto rischio.
• Allegato III.Azioni consigliate per mitigare i rischi e indicatori per valutare i progressi.

ALLEGATO I. Il quadro comprende cinque fasi:

• Stabilire solidi sistemi di gestione aziendale.
• Riconoscere e valutare i rischi all’interno della catena di fornitura.
• Sviluppare ed eseguire un piano per affrontare i rischi identificati.
• Condurre un audit indipendente di terza parte sulla due diligence nella catena di fornitura.
• Fornire relazioni annuali sulla due diligence nella catena di fornitura.

1. Forti sistemi di gestione aziendale

• Applicare una politica per catene di approvvigionamento minerali responsabili basata sul modello di orientamento politico dell’OCSE riportato nell’allegato II.
• Comunicare e incorporare le aspettative di due diligence nei contratti con i fornitori.
• Sviluppare sistemi trasparenti per raccogliere dati sulle operazioni della catena di approvvigionamento e dettagli su fonderie/raffinerie.

2. Identificare e valutare i rischi nella catena di fornitura

• Determina quali prodotti contengono stagno, tantalio, tungsteno e oro (3TG).
• Compiere sforzi diligenti per identificare le fonderie/raffinerie associate ai prodotti 3TG, stabilendo le priorità in base alla catena di fornitura specifica. Per i prodotti complessi, concentrarsi sul coinvolgimento diretto delle fonderie e sull'approvvigionamento da fonderie responsabili (fare riferimento alla fase 3 per indicazioni).

3.Gestire i rischi

• Riportare i rischi identificati all'alta direzione e affrontare i miglioramenti del sistema interno.
• Interrompere i rapporti con fornitori collegati a fonderie/raffinerie che contribuiscono a gravi impatti (ad esempio coinvolgimento con gruppi armati non statali o gravi abusi).
• Incoraggiare più fonderie/raffinerie a sottoporsi ad audit attraverso iniziative individuali o collaborative.
• Stabilire programmi di rafforzamento delle capacità per i fornitori e promuovere l’approvvigionamento diretto da fonderie/raffinerie responsabili.
• Esegui un piano di gestione del rischio, monitora i progressi e monitora i risultati.

4.Verifica delle pratiche di due diligence delle fonderie/raffinerie

• Le fonderie/raffinerie dovrebbero impegnarsi in programmi industriali che valutino le loro pratiche di due diligence rispetto a uno standard di audit in linea con le linee guida dell’OCSE.
• Preparare tutta la documentazione necessaria per l'audit, compresi i registri della catena di custodia o di tracciabilità, nonché la valutazione del rischio e la documentazione di gestione per le fonti a rischio.
• Concedere ai revisori l'accesso alla documentazione e ai registri aziendali.
• Facilitare l'accesso degli auditor a un campione di fornitori pertinente e appropriato.
• Pubblicare un rapporto di audit sintetico contenente i risultati e le conclusioni dell'audit.

5. Riportare pubblicamente la due diligence

• Fornire una relazione annuale che dettaglia tutti gli sforzi di due diligence intrapresi (fasi 1-4), compresa la valutazione e la mitigazione del rischio. Garantire che la riservatezza aziendale e altre preoccupazioni relative alla concorrenza o alla sicurezza siano rispettate (ad esempio, non rivelare rapporti con i fornitori, informazioni sui prezzi o identità di informatori o fonti).
• Rendere il report accessibile al pubblico, sia negli uffici fisici che/o sul sito web aziendale.

Supportare l'audit della fonderia/raffinazione

• Condurre valutazioni periodiche per valutare l'efficacia di questi programmi.
• Impegnarsi in una comunicazione efficace e sfruttare l’influenza per rafforzare i programmi.

ALLEGATO II.

• Implementare solidi sistemi di gestione aziendale.
• Formulare e implementare una strategia per mitigare i rischi identificati.
• Condurre audit indipendenti di terza parte sulla due diligence nella catena di fornitura.
• Pubblicare relazioni annuali sulle attività di due diligence nella catena di fornitura.

Infrazione:

Stati membri:

1. Designare un'autorità competente.
2. Stabilire le regole che si applicano alle violazioni.
3. Informare la Commissione delle regole stabilite.
4. Notificare alla Commissione eventuali modifiche successive.
5. Relazione annuale alla Commissione.

Autorità competenti degli Stati membri:

1. Responsabile dell'esecuzione dei controlli ex post.
2. Emettere un avviso di azione correttiva in caso di violazione.

 

Ahmed Sakr

Product Compliance Consultant

ComplyMarket UG (descrizione tecnica)