MINERALES DE CONFLICTO

Los minerales de conflicto son minerales que se extraen en situaciones que involucran conflictos armados y abusos contra los derechos humanos.

Para rastrear el origen de los minerales de conflicto en los productos, un número cada vez mayor de países y regiones están implementando legislación sobre minerales de conflicto.

El abastecimiento responsable de minerales es cada vez más importante, lo que exige que las empresas lleven a cabo la debida diligencia con sus proveedores en la cadena de suministro de minerales.

 

SITUACIÓN EN LA DRC

Antecedentes de CM:

• La parte de la República Democrática del Congo (DRC) en el este de África se ha visto afectada por una guerra civil desde 1998.
• El conflicto ha resultado en una de las peores crisis humanitarias del mundo, con aproximadamente 5,6 millones de muertes y 2 millones de personas huyendo de sus hogares.
• La minería y el comercio ilegales de recursos naturales, incluidos minerales, se han explotado para financiar conflictos armados en la región.
• Se han relacionado graves abusos contra los derechos humanos, como el trabajo forzoso, el trabajo infantil y la violencia contra las mujeres, con el conflicto y con la extracción de ciertos minerales conocidos como minerales de conflicto.
• Diversas violaciones de derechos humanos, como daños físicos y explotación.
• Conflicto por la propiedad de las minas y los impuestos sobre los recursos minerales, lo que lleva al robo y la extorsión.
• Uso de trabajo forzoso e infantil en operaciones mineras.
• Oportunidades limitadas para el crecimiento económico y el desarrollo fuera de la minería
• Efectos negativos sobre el medio ambiente, incluida la deforestación y otras cuestiones de conservación.

El alcance se está ampliando desde Minerales de Conflicto (CM) a Minerales Responsables (RM) y ya no se limita a la República Democrática del Congo (DRC) y sus países vecinos, sino que también incluye África Central y la región de los Grandes Lagos.

 

Países o áreas afectados por conflictos o de alto riesgo (CAHRAs)

• Los recursos naturales en estos países tienen una gran demanda a nivel regional, local o global, incluidos los minerales.
• Estos países enfrentan desafíos como conflictos armados (por ejemplo, guerra civil) o una gobernanza débil o inexistente.
• Estos países también enfrentan violaciones sistemáticas del derecho internacional, incluidos abusos contra los derechos humanos.
• Los minerales y metales 3TG pueden obtenerse de actividades de la cadena de suministro, como la extracción, la refinación y el transporte, que pueden proporcionar financiación a grupos armados u organizaciones criminales.

REGLAMENTO DE LA UE SOBRE MINERALES EN CONFLICTO

¿Cuál es el número de empresas afectadas por la normativa de la UE?

• Aproximadamente entre 600 y 1.000 importadores de la UE están sujetos directamente al reglamento.
• Alrededor de 500 fundiciones y refinerías de 3TG, independientemente de si están ubicadas o no dentro de la UE.

¿La normativa es de aplicación exclusiva para empresas ubicadas en la UE?

• Sí, las regulaciones sólo tendrán un impacto directo sobre los importadores de 3TG que tienen su sede en la UE, independientemente de si se trata de minerales, concentrados o metales procesados.
• Fomenta el abastecimiento responsable de fundiciones y refinerías de 3TG, independientemente de su ubicación dentro o fuera de la UE.

¿Quién garantiza que las empresas cumplan la normativa de la UE?

• Las autoridades competentes de cada estado miembro de la UE revisarán los documentos y los informes de auditoría para garantizar el cumplimiento.

¿Cuáles son las consecuencias si una empresa no cumple con la normativa?

• La autoridad competente exigirá a la empresa que rectifique el problema dentro de un plazo específico y posteriormente supervisará el cumplimiento para garantizar que se haya logrado.

 

Reglamento UE 2017/821

1. El reglamento entró en vigor el 9 de julio de 2017.
2. Las empresas están sujetas a sus disposiciones a partir del 1 de enero de 2021 en adelante.
3. Las empresas aún pueden lograr el cumplimiento implementando medidas de diligencia debida.
4. Las autoridades competentes son responsables de la aplicación.
5. Las autoridades realizarán controles ex post.
6. Las autoridades cooperarán e intercambiarán información con otros organismos pertinentes, como las aduanas, los Estados miembros y la Comisión.

La Guía de la OCDE:

• Directrices integrales destinadas a ayudar a las empresas a defender los derechos humanos y prevenir su participación en conflictos.
• Diseñado para ser utilizado por cualquier empresa que pueda obtener minerales o metales de regiones de alto riesgo o afectadas por conflictos.
• El reglamento tiene un alcance global y se aplica a todas las cadenas de suministro que involucran minerales.

Lista de minerales y metales comprendidos en el ámbito del Reglamento (UE) 2017/821 clasificados en la Nomenclatura Combinada

 

Parte 1: Minerales

Parte 2: Metales

Exenciones:

Metales reciclados

Obligación de divulgar información sobre el abastecimiento

1. La obligación de revelar requiere la confirmación de que los metales provienen exclusivamente de fuentes recicladas o de chatarra.
2. Se deben emplear medidas de diligencia debida en la cadena de suministro para llegar a esta conclusión.
3. Se deben proporcionar pruebas de estas medidas para respaldar la conclusión de que los metales se obtuvieron de manera responsable.

El término "metales reciclados" se refiere a productos de usuario final o posconsumo que han sido recuperados, así como a los metales procesados ​​de desecho resultantes de la fabricación del producto. Esto incluye materiales excedentes, obsoletos, defectuosos y chatarra que contienen metales refinados o procesados ​​que son adecuados para el reciclaje en la producción de estaño, tantalio, tungsteno u oro. Los minerales no están incluidos dentro del alcance de esta definición.

Tratamiento de acciones preexistentes

1. Las acciones preexistentes creadas antes del 1 de febrero de 2013 están exentas de los requisitos del reglamento.
2. Para ser elegible para esta exención, los 3TG en las existencias deben estar en su forma actual.
3. La fecha comprobable de estas existencias se determina mediante prueba documental, como facturas de compra o declaraciones de aduana, y deben haber sido legalmente adquiridas.

Cumplimiento por parte de los importadores de la Unión de las obligaciones de diligencia debida en la cadena de suministro

Obligaciones:

• Artículo 4: Sistema de gestión
• Artículo 5: Gestión de Riesgos
• Artículo 6: Auditorías de terceros
• Artículo 7: Obligaciones de divulgación

El marco de cinco pasos - Orientación de la OCDE

• Desarrollar sistemas robustos de gestión empresarial. (Artículo 4)
• Reconocer y evaluar los riesgos de la cadena de suministro. (Artículo 5)
• Diseñar y ejecutar un plan para abordar los riesgos identificados. (Artículo 5)
• Realizar una auditoría externa de la diligencia debida de la cadena de suministro por parte de un tercero independiente. (Artículo 6)
• Proporcionar informes anuales sobre la debida diligencia de la cadena de suministro. (Artículo 7)

Obligaciones de los sistemas de gestión

1. Adoptar y comunicar una política de cadena de suministro a los proveedores y al público.
2. Desarrollar una política de diligencia debida que se alinee con el modelo descrito en la Guía de la OCDE (Anexo II).
3. Integrar la política de la cadena de suministro en los acuerdos con proveedores.
4. Asignar la responsabilidad del sistema de gestión a la alta dirección.
5. Supervisar todo el proceso para asegurar el cumplimiento de la política y lineamientos establecidos.
6. Mantener registros del sistema de gestión durante al menos cinco años.
7. Establecer un mecanismo de quejas que sirva como sistema de alerta temprana para la concientización sobre los riesgos.

Sistema de trazabilidad de la cadena de suministro respaldado por documentación.

Minerales:

1. Descripción del producto.
2. Nombre y dirección del proveedor.
3. País de origen del producto.
4. Cantidades del producto.
5. Fechas de extracción del producto.

Rieles:

1. Una descripción del producto.
2. Nombre y dirección del proveedor, fundiciones y refinerías involucrados en la cadena de suministro.
3. Registros de informes de auditoría de terceros u otras pruebas de conformidad.
4. En los casos en que no se disponga de registros, el país de origen del mineral.

Información adicional requerida para minerales provenientes de áreas afectadas por conflictos y de alto riesgo

1. La mina específica o la ubicación de origen de los minerales.
2. Detalles sobre dónde se consolidaron, comercializaron y procesaron los minerales.
3. Evidencia de impuestos, tasas y regalías pagados durante la extracción y comercio de minerales.

Obligaciones para la Gestión de Riesgos)

Reconocer y evaluar riesgos potenciales.

Estrategia para la gestión de riesgos

1. Informar los riesgos potenciales a la alta dirección.
2. Implementar medidas de gestión de riesgos de acuerdo con las directrices de la OCDE.
3. Ejercer presión sobre los proveedores cuando sea necesario, como continuar o suspender el comercio mientras se realizan esfuerzos mensurables de mitigación de riesgos.
4. Desvincularse de un proveedor después de intentos fallidos de mitigación de riesgos.
5. Monitorear y rastrear el desempeño de los esfuerzos de mitigación de riesgos.

Requisitos para auditorías de terceros

Es obligatorio que los importadores de minerales o metales de la Unión realicen auditorías por parte de terceros independientes.

Exenciones para actividades, procesos y sistemas

1. Las actividades, procesos y sistemas pueden quedar exentos de las obligaciones de diligencia debida si todas las fundiciones y refinerías asociadas las cumplen (respaldadas por pruebas).
2. La evidencia incluye el abastecimiento de fundiciones y proveedores enumerados en el Anexo II.

Obligación de divulgación

1. Requisitos para poner la información a disposición de las autoridades competentes (los informes de auditoría de terceros o la evidencia de conformidad con un esquema reconocido de diligencia debida de la cadena de suministro deben ponerse a disposición de las autoridades competentes).
2. Notificar a los compradores posteriores.
3. Divulgar públicamente anualmente, incluso en Internet, las políticas y prácticas de diligencia debida de la cadena de suministro.
4. Obligaciones de implementación para la gestión de riesgos e informes de auditoría

Medidas de gestión

1. Adoptar medidas de gestión de riesgos.
2. Preparar un resumen de los informes de auditoría de terceros.
3. Procedimiento continuo, proactivo y responsivo.
4. Basado en la evaluación de riesgos.
5. Organizado según las acciones que las empresas deben emprender para:
1. Reconocer las condiciones específicas presentes dentro de la cadena de suministro de minerales.
2. Reconocer y evaluar los riesgos existentes o potenciales.
3. Tomar medidas para prevenir o minimizar los riesgos identificados mediante la implementación de una estrategia de gestión de riesgos.

Esto abarca todas las etapas y aspectos involucrados en el movimiento de minerales, desde la extracción hasta el producto final para los consumidores finales, que incluye actividades como extracción, transporte, manipulación, comercialización, procesamiento, fundición, refinación, aleación, fabricación y ventas. Abarca todo el sistema de actividades, organizaciones, individuos, tecnología, información, recursos y servicios necesarios para facilitar este proceso.

Toda empresa involucrada en la cadena de suministro de minerales, ya sea como proveedor o usuario, que trate con minerales provenientes de zonas afectadas por conflictos o de alto riesgo.

La implementación de esta Guía es opcional y no tiene vinculación legal.

¿Qué entidades son responsables de realizar la debida diligencia?

Implementación de medidas de diligencia debida:

Empresa a medida:

Superar los desafíos prácticos en la implementación de la debida diligencia

1. Participar en iniciativas centradas en la gestión responsable de la cadena de suministro.
2. Facilitar la coordinación entre las partes interesadas de la industria que comparten proveedores comunes.
3. Promoción de la cooperación entre empresas upstream y downstream
4. Incorporar recomendaciones de la Guía a las políticas y sistemas de gestión existentes

 

Guía de diligencia debida de la OCDE para cadenas de suministro responsables de minerales en áreas afectadas por conflictos y de alto riesgo

Estructura de orientación de la OCDE

• Anexo I.Modelo de cinco etapas para la debida diligencia basada en riesgos en la cadena de suministro de minerales.
• Anexo II.Ejemplo de política de cadena de suministro para una cadena de suministro global ética de minerales de áreas afectadas por conflictos y de alto riesgo.
• Anexo III.Acciones recomendadas para mitigar riesgos e indicadores para evaluar el progreso.

ANEXO I. El marco comprende cinco pasos:

• Establecer sistemas robustos de gestión corporativa.
• Reconocer y evaluar riesgos dentro de la cadena de suministro.
• Desarrollar y ejecutar un plan para abordar los riesgos identificados.
• Realizar una auditoría independiente de la debida diligencia en la cadena de suministro por parte de un tercero.
• Proporcionar informes anuales sobre la debida diligencia en la cadena de suministro.

1. Sistemas de gestión empresarial sólidos

• Aplicar una política para cadenas de suministro de minerales responsables basada en la Política Modelo de Orientación de la OCDE en el Anexo II.
• Comunicar e incorporar expectativas de debida diligencia en los contratos con proveedores.
• Desarrollar sistemas transparentes para recopilar datos sobre las operaciones de la cadena de suministro y los detalles de la fundición/refinación.

2. Identificar y evaluar riesgos en la cadena de suministro

• Determine qué productos contienen estaño, tantalio, tungsteno y oro (3TG).
• Haga esfuerzos diligentes para identificar fundiciones/refinaciones asociadas con productos 3TG, priorizando según su cadena de suministro específica. Para productos complejos, concéntrese en colaborar directamente con las fundiciones y abastecerse de fundiciones responsables (consulte el paso 3 para obtener orientación).

3.Gestionar los riesgos

• Informar los riesgos identificados a la alta dirección y abordar las mejoras del sistema interno.
• Interrumpir relaciones con proveedores relacionados con fundiciones/refinadoras que contribuyan a impactos graves (por ejemplo, participación con grupos armados no estatales o abusos graves).
• Alentar a más fundiciones/refinaciones a someterse a auditorías a través de iniciativas individuales o colaborativas.
• Establecer programas de desarrollo de capacidades para proveedores y promover el abastecimiento directo de fundiciones/refinaciones responsables.
• Ejecute un plan de gestión de riesgos, supervise el progreso y realice un seguimiento de los resultados.

4.Auditoría de las prácticas de diligencia debida en fundiciones y refinerías

• Las fundiciones/refinaciones deben participar en programas industriales que evalúen sus prácticas de debida diligencia con respecto a una norma de auditoría alineada con la Guía de la OCDE.
• Prepare toda la documentación necesaria para la auditoría, incluidos los registros de cadena de custodia o trazabilidad, así como la documentación de evaluación y gestión de riesgos para fuentes señaladas de alerta.
• Otorgar a los auditores acceso a la documentación y los registros de la empresa.
• Facilitar el acceso de los auditores a una muestra de proveedores según sea relevante y adecuado.
• Publicar un informe resumido de auditoría que contenga los hallazgos y conclusiones de la auditoría.

5. Informar públicamente sobre la debida diligencia

• Proporcionar un informe anual que detalle todos los esfuerzos de diligencia debida realizados (pasos 1 a 4), incluida la evaluación y mitigación de riesgos. Garantizar que se respete la confidencialidad empresarial y otras preocupaciones competitivas o de seguridad (por ejemplo, no revelar relaciones con proveedores, información de precios o las identidades de los denunciantes o fuentes).
• Hacer accesible al público el informe, ya sea en oficinas físicas y/o en la página web de la empresa.

Apoyar la auditoría de fundición/refinación

• Realizar evaluaciones periódicas para evaluar la eficacia de estos programas.
• Participar en una comunicación efectiva y aprovechar la influencia para fortalecer los programas.

ANEXO II.

• Implementar sistemas sólidos de gestión corporativa.
• Formular e implementar una estrategia para mitigar los riesgos identificados.
• Realizar auditorías de debida diligencia por parte de terceros independientes en la cadena de suministro.
• Emitir informes anuales sobre las actividades de debida diligencia en la cadena de suministro.

Infracción:

Estados miembros:

1. Designar una autoridad competente.
2. Establecer las reglas que se aplican a las infracciones.
3. Notificar a la Comisión las normas establecidas.
4. Notificar a la Comisión cualquier modificación posterior.
5. Informe anual a la Comisión.

Autoridades competentes de los Estados miembros:

1. Responsable de realizar controles ex-post.
2. Emitir un aviso de acción correctiva en caso de infracción.

 

Ahmed Sakr

Product Compliance Consultant

ComplyMarket UG (haftungsbeschraenkt)