CONFLICT MINERALS

Les minéraux de conflit sont des minéraux extraits dans des situations impliquant des conflits armés et des violations des droits humains.

Pour retracer l’origine des minéraux de conflit dans les produits, un nombre croissant de pays et de régions mettent en œuvre une législation sur les minéraux de conflit.

L’approvisionnement responsable en minéraux devient de plus en plus important, ce qui oblige les entreprises à faire preuve de diligence raisonnable envers leurs fournisseurs dans la chaîne d’approvisionnement en minéraux.

 

SITUATION EN RDC

Contexte CM :

• La partie de la République démocratique du Congo (RDC) située en Afrique de l’Est est touchée par une guerre civile depuis 1998.
• Le conflit a entraîné l'une des pires crises humanitaires au monde, avec environ 5,6 millions de morts et 2 millions de personnes fuyant leurs foyers.
• L’exploitation minière et le commerce illégaux des ressources naturelles, notamment des minéraux, ont été exploités pour financer le conflit armé dans la région.
• De graves violations des droits humains, telles que le travail forcé, le travail des enfants et la violence contre les femmes, ont été liées au conflit et à l'exploitation minière de certains minerais appelés minéraux de conflit.
• Diverses violations des droits de l'homme, telles que les violences physiques et l'exploitation
• Conflit sur la propriété minière et les taxes sur les ressources minérales, conduisant au vol et à l'extorsion.
• Recours au travail forcé et au travail des enfants dans les opérations minières.
• Opportunités limitées de croissance et de développement économiques en dehors du secteur minier
• Effets négatifs sur l'environnement, notamment la déforestation et d'autres problèmes de conservation.

Le champ d’application s’élargit des Minéraux de Conflit (CM) aux Minéraux Responsables (RM) et ne se limite plus à la République Démocratique du Congo (RDC) et à ses pays voisins, mais inclut également l’Afrique Centrale et la région des Grands Lacs.

 

Pays ou zones touchés par un conflit ou à haut risque (CAHRA)

• Les ressources naturelles de ces pays sont très demandées au niveau régional, local ou mondial, y compris les minéraux.
• Ces pays sont confrontés à des défis tels que des conflits armés (par exemple, une guerre civile) ou une gouvernance faible ou inexistante.
• Ces pays sont également confrontés à des violations systématiques du droit international, notamment des atteintes aux droits humains.
• Les minéraux et métaux 3TG peuvent provenir d’activités de la chaîne d’approvisionnement telles que l’extraction, le raffinage et le transport, qui peuvent financer des groupes armés ou des organisations criminelles.

RÈGLEMENT DE L'UE SUR LES MINÉRAUX DE CONFLIT

Quel est le nombre d’entreprises impactées par la réglementation européenne ?

• Environ 600 à 1 000 importateurs de l’UE sont directement soumis au règlement.
• Environ 500 fonderies et affineries de 3TG, qu'elles soient ou non situées au sein de l'UE.

La réglementation est-elle exclusivement applicable aux entreprises situées dans l’UE ?

• Oui, la réglementation n’aura un impact direct que sur les importateurs de 3TG basés dans l’UE, qu’ils traitent des minerais, des concentrés ou des métaux transformés.
• Encourage l’approvisionnement responsable des fonderies et affineries de 3TG, quel que soit leur emplacement au sein ou en dehors de l’UE.

Qui veille à ce que les entreprises respectent les réglementations européennes ?

• Les autorités compétentes de chaque État membre de l'UE examineront les documents et les rapports d'audit pour garantir leur conformité.

Quelles sont les conséquences si une entreprise ne respecte pas la réglementation ?

• L'autorité compétente demandera à l'entreprise de rectifier le problème dans un délai spécifié et de contrôler ensuite la conformité pour s'assurer que celle-ci a été respectée.

 

Règlement UE 2017/821

1. Le règlement est entré en vigueur le 9 juillet 2017.
2. Les entreprises sont soumises à ses dispositions à compter du 1er janvier 2021.
3. Les entreprises peuvent toujours se mettre en conformité en mettant en œuvre des mesures de diligence raisonnable.
4. Les autorités compétentes sont responsables de l'application.
5. Des contrôles ex post seront effectués par les autorités.
6. Les autorités coopéreront et échangeront des informations avec d'autres organismes concernés, tels que les douanes, les États membres et la Commission.

Le Guide OCDE :

• Des lignes directrices complètes visant à aider les entreprises à faire respecter les droits de l'homme et à prévenir leur implication dans des conflits.
• Destiné à être utilisé par toute entreprise susceptible de s'approvisionner en minéraux ou en métaux provenant de régions à haut risque ou touchées par un conflit.
• Le règlement a une portée mondiale et s’applique à toutes les chaînes d’approvisionnement impliquant des minéraux.

Liste des minéraux et métaux entrant dans le champ d'application du Règlement (UE) 2017/821 classés selon la Nomenclature Combinée

 

Partie 1 : Minéraux

Partie 2 : Métaux

Exonérations :

Métaux recyclés

Obligation de divulguer les informations d'approvisionnement

1. L'obligation de divulgation nécessite la confirmation que les métaux proviennent exclusivement de sources recyclées ou de rebuts.
2. Des mesures de diligence raisonnable en matière de chaîne d’approvisionnement doivent être utilisées pour parvenir à cette conclusion.
3. Des preuves de ces mesures doivent être fournies pour étayer la conclusion selon laquelle les métaux ont été obtenus de manière responsable.

Le terme « métaux recyclés » fait référence aux produits d'utilisateur final ou de post-consommation qui ont été récupérés, ainsi qu'aux déchets métalliques traités résultant de la fabrication du produit. Cela inclut les matériaux métalliques excédentaires, obsolètes, défectueux et de ferraille contenant des métaux raffinés ou traités qui peuvent être recyclés dans la production d'étain, de tantale, de tungstène ou d'or. Les minéraux ne sont pas inclus dans le champ d'application de cette définition.

Traitement des stocks préexistants

1. Les actions préexistantes créées avant le 1er février 2013 sont exemptées des exigences du règlement.
2. Pour pouvoir bénéficier de cette exonération, les 3TG en stock doivent être dans leur forme actuelle.
3. La date vérifiable de ces stocks est déterminée par des pièces justificatives, telles que des factures d'achat ou des déclarations en douane, et ils doivent avoir été acquis légalement.

Conformité des importateurs de l’Union aux obligations de diligence raisonnable en matière de chaîne d’approvisionnement

Obligations :

• Article 4 : Système de gestion
• Article 5 : Gestion des risques
• Article 6 : Audits tiers
• Article 7 : Obligations de divulgation

Le cadre en cinq étapes - Guide OCDE

• Développer des systèmes de gestion d’entreprise robustes. (Article 4)
• Reconnaître et évaluer les risques de la chaîne d’approvisionnement. (article 5)
• Concevoir et exécuter un plan pour faire face aux risques identifiés. (article 5)
• Réaliser un audit externe de la diligence raisonnable de la chaîne d’approvisionnement par un tiers indépendant. (article 6)
• Fournir des rapports annuels sur la diligence raisonnable de la chaîne d’approvisionnement. (article 7)

Obligations pour les systèmes de gestion

1. Adopter et communiquer une politique de chaîne d’approvisionnement aux fournisseurs et au public.
2. Élaborer une politique de diligence raisonnable qui s’aligne sur le modèle décrit dans le Guide de l’OCDE (Annexe II).
3. Intégrer la politique de la chaîne d'approvisionnement dans les accords avec les fournisseurs.
4. Attribuer la responsabilité du système de gestion à la haute direction.
5. Superviser l’ensemble du processus pour assurer le respect de la politique et des lignes directrices établies.
6. Conserver les enregistrements du système de gestion pendant au moins cinq ans.
7. Établir un mécanisme de réclamation pour servir de système d’alerte précoce pour la sensibilisation aux risques.

Système de traçabilité de la chaîne d’approvisionnement soutenu par une documentation.

Minéraux :

1. Description du produit.
2. Nom et adresse du fournisseur.
3. Pays d'origine du produit.
4. Quantités du produit.
5. Dates d'extraction du produit.

Les métaux:

1. Une description du produit.
2. Nom et adresse du fournisseur, des fonderies et des affineries impliqués dans la chaîne d'approvisionnement.
3. Enregistrements de rapports d’audit tiers ou autres preuves de conformité.
4. Dans les cas où les documents ne sont pas disponibles, le pays d'origine du minéral.

Informations supplémentaires requises pour les minéraux provenant de zones de conflit ou à haut risque

1. La mine spécifique ou le lieu d’origine des minéraux.
2. Détails sur l'endroit où les minéraux ont été consolidés, commercialisés et traités.
3. Preuve des taxes, frais et redevances payés lors de l’extraction et du commerce des minéraux.

Obligations de gestion des risques)

Reconnaître et évaluer les risques potentiels.

Stratégie de gestion des risques

1. Signaler les risques potentiels à la haute direction.
2. Mettre en œuvre des mesures de gestion des risques conformément aux lignes directrices de l'OCDE.
3. Exercer une pression sur les fournisseurs lorsque cela est nécessaire, par exemple en poursuivant ou en suspendant les échanges commerciaux tout en poursuivant des efforts mesurables d'atténuation des risques.
4. Désengagez-vous auprès d’un fournisseur après des tentatives infructueuses d’atténuation des risques.
5. Surveiller et suivre les performances des efforts d’atténuation des risques.

Exigences relatives aux audits tiers

Il est obligatoire pour les importateurs de minéraux ou de métaux de l’Union de procéder à des audits par un tiers indépendant.

Exemptions pour les activités, les processus et les systèmes

1. Les activités, processus et systèmes peuvent être exemptés des obligations de diligence raisonnable si toutes les fonderies et affineries associées sont conformes (étayées par des preuves).
2. Les preuves incluent l'approvisionnement auprès de fonderies et de fournisseurs répertoriés à l'annexe II.

Obligation de divulgation

1. Exigences relatives à la mise à disposition des informations aux autorités compétentes (Les rapports d'audit tiers ou les preuves de conformité à un système de diligence raisonnable reconnu en matière de chaîne d'approvisionnement doivent être mis à la disposition des autorités compétentes.)
2. Informez les acheteurs suivants.
3. Divulguer publiquement chaque année, y compris sur Internet, les politiques et pratiques en matière de diligence raisonnable en matière de chaîne d’approvisionnement.
4. Obligations de mise en œuvre pour la gestion des risques et les rapports d’audit

Mesures de gestion

1. Adopter des mesures de gestion des risques.
2. Préparer un résumé des rapports d’audit de tiers.
3. Procédure continue, proactive et réactive.
4. Basé sur une évaluation des risques.
5. Organisé selon les actions que les entreprises doivent entreprendre afin de :
1. Reconnaître les conditions spécifiques présentes dans la chaîne d'approvisionnement en minéraux
2. Reconnaître et évaluer les risques existants ou potentiels
3. Prendre des mesures pour prévenir ou minimiser les risques identifiés en mettant en œuvre une stratégie de gestion des risques.

Cela englobe toutes les étapes et tous les aspects impliqués dans le mouvement des minéraux, depuis l'extraction jusqu'au produit final destiné aux consommateurs finaux, ce qui comprend des activités telles que l'extraction, le transport, la manutention, le commerce, la transformation, la fusion, le raffinage, l'alliage, la fabrication et la vente. Il englobe l'ensemble du système d'activités, d'organisations, d'individus, de technologies, d'informations, de ressources et de services nécessaires pour faciliter ce processus.

Toute entreprise impliquée dans la chaîne d’approvisionnement en minerais, en tant que fournisseur ou utilisateur, qui traite des minerais provenant de zones de conflit ou à haut risque.

La mise en œuvre de ce guide est facultative et n’a pas de caractère juridiquement contraignant.

Quelles entités sont chargées de procéder à la due diligence ?

Mise en œuvre de mesures de diligence raisonnable:

Entreprise sur mesure:

Surmonter les défis pratiques liés à la mise en œuvre du devoir de diligence

1. S'engager dans des initiatives axées sur une gestion responsable de la chaîne d'approvisionnement
2. Faciliter la coordination entre les acteurs de l’industrie partageant des fournisseurs communs
3. Promouvoir la coopération entre les entreprises en amont et en aval
4. Intégrer les recommandations du Guide dans les politiques et systèmes de gestion existants

 

Guide OCDE sur le devoir de diligence pour des chaînes d'approvisionnement responsables en minerais provenant de zones de conflit ou à haut risque

Structure du Guide OCDE

• Annexe I.Modèle en cinq étapes pour une diligence raisonnable basée sur les risques dans la chaîne d'approvisionnement en minéraux.
• Annexe II.Exemple de politique de chaîne d’approvisionnement pour une chaîne d’approvisionnement mondiale éthique en minéraux provenant de zones de conflit ou à haut risque.
• Annexe III.Actions recommandées pour atténuer les risques et indicateurs pour évaluer les progrès.

ANNEXE I. Le cadre comprenant cinq étapes :

• Établir des systèmes de gestion d’entreprise robustes.
• Reconnaître et évaluer les risques au sein de la chaîne d'approvisionnement.
• Élaborer et exécuter un plan pour faire face aux risques identifiés.
• Réaliser un audit indépendant par un tiers du devoir de diligence dans la chaîne d’approvisionnement.
• Fournir des rapports annuels sur la diligence raisonnable dans la chaîne d'approvisionnement.

1. Des systèmes de gestion d’entreprise solides

• Mettre en œuvre une politique pour des chaînes d’approvisionnement responsables en minéraux basée sur le modèle de guide de politique de l’OCDE figurant à l’annexe II.
• Communiquer et intégrer les attentes en matière de diligence raisonnable dans les contrats avec les fournisseurs.
• Développer des systèmes transparents pour collecter des données sur les opérations de la chaîne d’approvisionnement et les détails des fonderies/raffineries.

2. Identifier et évaluer les risques dans la chaîne d'approvisionnement

• Déterminez quels produits contiennent de l’étain, du tantale, du tungstène et de l’or (3TG).
• Faites des efforts diligents pour identifier les fonderies/raffineries associées aux produits 3TG, en établissant des priorités en fonction de votre chaîne d'approvisionnement spécifique. Pour les produits complexes, concentrez-vous sur la collaboration directe avec les fonderies et sur l’approvisionnement auprès de fonderies responsables (reportez-vous à l’étape 3 pour obtenir des conseils).

3.Gérer les risques

• Signaler les risques identifiés à la haute direction et apporter des améliorations au système interne.
• Mettre fin aux relations avec les fournisseurs liés aux fonderies/raffineries contribuant à de graves impacts (par exemple, implication dans des groupes armés non étatiques ou abus graves).
• Encourager davantage de fonderies/affineurs à se soumettre à des audits dans le cadre d’initiatives individuelles ou collaboratives.
• Établir des programmes de renforcement des capacités pour les fournisseurs et promouvoir l’approvisionnement direct auprès de fonderies/affineurs responsables.
• Exécuter un plan de gestion des risques, suivre les progrès et suivre les résultats.

4. Audit des pratiques de diligence raisonnable des fonderies/affineurs

• Les fonderies/affineurs devraient s’engager dans des programmes industriels qui évaluent leurs pratiques de diligence raisonnable par rapport à une norme d’audit alignée sur le Guide de l’OCDE.
• Préparez toute la documentation nécessaire à l’audit, y compris les enregistrements de chaîne de traçabilité ou de traçabilité, ainsi que la documentation d’évaluation et de gestion des risques pour les sources signalées par un signal d’alarme.
• Accordez aux auditeurs l’accès à la documentation et aux dossiers de l’entreprise.
• Faciliter l’accès des auditeurs à un échantillon de fournisseurs si cela est pertinent et approprié.
• Publier un rapport d’audit sommaire contenant les constatations et les conclusions de l’audit.

5.Rapport public sur la diligence raisonnable

• Fournir un rapport annuel détaillant tous les efforts de diligence raisonnable entrepris (étapes 1 à 4), y compris l'évaluation et l'atténuation des risques. Veiller à ce que la confidentialité commerciale et les autres préoccupations en matière de concurrence ou de sécurité soient respectées (par exemple, ne pas divulguer les relations avec les fournisseurs, les informations sur les prix ou l'identité des lanceurs d'alerte ou des sources).
• Rendre le rapport accessible au public, soit dans les bureaux physiques et/ou sur le site Internet de l'entreprise.

Soutenir l’audit de fonderie/raffinerie

• Effectuer des évaluations périodiques pour évaluer l’efficacité de ces programmes.
• S'engager dans une communication efficace et tirer parti de son influence pour renforcer les programmes.

ANNEXE II.

• Mettre en œuvre des systèmes de gestion d’entreprise solides.
• Formuler et mettre en œuvre une stratégie pour atténuer les risques identifiés.
• Réaliser des audits tiers indépendants de diligence raisonnable dans la chaîne d’approvisionnement.
• Publier des rapports annuels sur les activités de diligence raisonnable dans la chaîne d'approvisionnement.
  

Infraction :

États membres:

1. Désigner une autorité compétente.
2. Établir les règles applicables aux infractions.
3. Informer la Commission des règles établies.
4. Informer la Commission de toute modification ultérieure.
5. Rapport annuel à la Commission.

Autorités compétentes des États membres :

1. Responsable de la réalisation des contrôles ex post.
2. Émettre un avis de mesure corrective en cas d’infraction.

 

Ahmed Sakr

Product Compliance Consultant

ComplyMarket UG (beschraenkt)